Plano de contas

A árvore que classifica cada lançamento — permitir lançamentos, classificação contábil, códigos e o plano padrão pronto para academia.

Onde fica: Financeiro → Cadastros → Plano de contas

O plano de contas é a espinha do financeiro: é ele que transforma lançamentos soltos em DRE legível. Configure antes de lançar volume — reclassificar depois dá trabalho.

Instalar o plano padrão

Enquanto o plano estiver vazio, a tela mostra "Seu plano de contas ainda está vazio" e oferece o botão Instalar plano padrão — 158 contas preparadas para academia (mensalidades, diárias, produtos, pessoal, ocupação, marketing, impostos…), personalizáveis depois.

O aviso de conflito vem depois de clicar

Não há prévia. Se já existirem contas com códigos que colidem com o modelo, a instalação é recusada com a mensagem "Existem códigos que impedem a instalação do plano padrão." Ajuste os códigos conflitantes e tente de novo.

Instalado o plano, o botão desaparece: a partir daí a única ação do topo é Nova Conta.

Criar e organizar contas

Ao criar uma conta você define:

Dentro de qual conta? — a conta pai, ou "Nenhuma — criar conta raiz".
Nome da conta — ex.: "Diárias".
Tipo da conta — receita ou despesa. Subcontas herdam a classificação da conta pai.
Código contábil — sugerido automaticamente. Altere só quando seu contador ou uma integração exigir.
Descrição — explique quando usar aquela conta. É o que evita classificação inconsistente entre pessoas diferentes.

A árvore pode ser expandida, recolhida, e cada conta pode ser ativada ou desativada.

Permitir lançamentos

Cada conta tem um interruptor Permitir lançamentos nesta conta:

Ligado — a conta aparece na hora de classificar um título.
Desligado — a conta só totaliza as filhas.

Regra prática

Deixe as folhas da árvore com lançamentos permitidos e os níveis intermediários apenas totalizando. Assim os totais da DRE nunca ficam "metade em uma conta pai, metade nas filhas".

Classificação contábil e gerencial

O bloco Classificação contábil e gerencial é o que decide onde a conta aparece nos relatórios:

Campo	O que define
Escopo	Em qual demonstrativo a conta entra
Atividade de caixa	Em qual atividade ela aparece no fluxo de caixa
Linha da DRE	Em qual linha do resultado ela soma — só aparece quando o escopo é a DRE

Em Linha da DRE existe a opção Somente agrupadora, para a conta que totaliza as filhas sem ter linha própria no resultado. Não confunda com o interruptor de lançamentos: são decisões diferentes, uma sobre o relatório e outra sobre o formulário.

Centro de custo e projeto

São recortes complementares à categoria:

Centro de custo — qual área consumiu (musculação, aulas, administrativo, limpeza).
Projeto — recorte temporário (reforma, campanha de aniversário).

Ambos aparecem nos formulários de receita e despesa, na importação em lote e nos filtros dos relatórios, inclusive no da DRE.

Boas práticas

Não crie conta nova para cada fornecedor — fornecedor é contraparte, não categoria.
Mantenha o número de contas pequeno o bastante para a recepção classificar sem dúvida.
Reveja periodicamente os títulos que caíram em contas "a Classificar": tudo que fica lá some da leitura da DRE. Em Contas a pagar, selecione as linhas e use Classificar N.

Desativar não apaga histórico

Conta desativada some das opções de novos lançamentos, mas continua nos relatórios do passado. Prefira desativar a excluir.